Ձեռնարկատիրական գործունեությունը միշտ որոշակի ռիսկեր է պարունակում։ Սա վերաբերում է սեփականության բոլոր ձևերին և տեսակներին: Բանկային հաստատությունները բացառություն չեն ընդհանուր կանոնից՝ սրանք ժամանակակից պետության ֆինանսական զարկերակներն են։ Նրանք կարող են մեծ թվով խնդիրներ ունենալ, ինչպես մյուս առևտրային կառույցները։ Բայց ելնելով իրենց գործունեության բնույթից, նրանք ստիպված են աշխատել առաջնահերթությունների որոշակի տեղաշարժով։ Այստեղ առաջին դերը խաղում են բանկի վարկային ռիսկերը։ Ինչ են նրանք? Ո՞րն է դրանց կառավարման գործընթացը: Այս հարցերի պատասխանները կտրվեն հոդվածի շրջանակներում։
Ընդհանուր տեղեկություններ
Սկսեք տերմինաբանությունից: Ի՞նչ է վարկային ռիսկը: Սա բարդ հայեցակարգ է, որը ներառում է վարկառուի հետ աշխատելիս հնարավոր խնդիրներ։ Բայց ամենից հաճախ այն օգտագործվում է բանկային վարկի գծով վճարումների հետաձգման կամ չմարելու ռիսկի իմաստով։ Որպես հիմնական պատճառներնմանատիպ զարգացումներ են գալիս.
- Վարկառուի վճարունակության կորուստ (կրճատում).
- Նրա գործարար համբավի վատթարացումը.
Բանկի վարկային ռիսկերը կարող են իրականացվել ինչպես ֆինանսական հաստատության կողմից տրամադրվող առանձին վարկերի, այնպես էլ ամբողջ պորտֆելի մեջ։ Հետևաբար, կարևոր է մշակել համարժեք քաղաքականություն՝ կազմակերպման փաստաթղթավորված սխեմա, ինչպես նաև ընթացիկ գործունեության մոնիտորինգի համակարգ: Ի վերջո, եթե մի դեպք դեռևս ինչ-որ կերպ հնարավոր է գոյատևել, ապա ընդհանուր վարկային ռիսկը կարող է զգալի վտանգ ներկայացնել:
Առաջացող խնդիրներն ուսուցանելու համար մշակվել է մասնագիտացված դասընթաց: Դա կոչվում է վարկային ռիսկի կառավարում: Նա լուծում է պայմանագրային կողմերի կողմից պարտքի մայր գումարը վերադարձնելու իրենց պարտավորությունների չկատարման հավանականությունը նվազեցնելու խնդիրը, ինչպես նաև համաձայնեցված ժամկետում դրա դիմաց տոկոսները։ Զբաղվում է այս ոլորտում՝
- Օրենսդիր և կարգավորող մարմիններ, որոնք սահմանում են իրացվելիության պահանջներ, նվազագույն կանոնադրական կապիտալ և այլ ազդող ցուցանիշներ։
- Վերահսկող մարմինները (իրենց դերում Կենտրոնական բանկերն են), որոնք վերահսկում են կանոնակարգերի համապատասխանությունը:
- Բաժնետերեր, ովքեր նշանակում են տնօրենների խորհուրդը, ավագ ղեկավարությունը և աուդիտորները;
- Վարկանիշային գործակալություններ, որոնք ներգրավված են հանրությանը թաքնված ռիսկերի մասին իրազեկելու գործում:
- Տնօրենների խորհուրդ. Նա պատասխանատու է առևտրային կառուցվածքի համար, որոշում է վարվող վարկային քաղաքականությունը, ինչպես նաև ընթացակարգերն ու միջոցառումները, որոնք ուղղված են.վերահսկողություն.
- Արտաքին և ներքին աուդիտորները, ովքեր գնահատում են համապատասխանությունը սահմանված կատարողականի պարամետրերին, ինչպես նաև կարծիք են հայտնում կատարողականի վերաբերյալ:
Ինչպես է կառավարվում վարկային ռիսկը
Այս գործընթացն իրականացվում է մի քանի փուլով. Սկզբում անհրաժեշտ է որոշել վարկային քաղաքականությունը, որտեղ դիտարկվելու են այն հիմնական ուղենիշները, որոնցից ուղղակիորեն կախված է պորտֆելի ձևավորումը։ Այնուհետև ուշադրությունն անցնում է վճարունակության վերլուծությանը, հաճախորդ-վարկառուների մոնիտորինգին և խնդրահարույց պարտքերի վերականգնման աշխատանքներին։ Երրորդ փուլը իրականացվող վարկային քաղաքականության արդյունավետության գնահատումն ու աուդիտն է։ Կան մի քանի մեթոդներ, որոնք կօգնեն ձեզ հաղթահարել մարտահրավերները.
- Տրված վարկերի չափի սահմանաչափերի սահմանում. Թիրախը կարող է լինել մեկ կամ վարկառուների խումբ, մի ամբողջ արդյունաբերություն կամ նույնիսկ տարածաշրջան:
- Պորտֆելի դիվերսիֆիկացում. Այս դեպքում ստեղծվում է չափանիշների մի ամբողջ խումբ։ Ուշադրություն է դարձվում ռիսկի աստիճանին, վարկառուների կատեգորիաներին, վարկերի տեսակներին, վարկերի պայմաններին, տրամադրված գրավին։
- Ամրագրում. Այն ենթադրում է հատուկ հիմնադրամների ստեղծում, որոնցից գումարներ կվերցվեն առաջացող կորուստները ծածկելու համար՝ ըստ հնարավոր խնդիրների։ Այս դեպքում մեծ դեր է խաղում վարկային ռիսկի գնահատումը։
- Ապահովագրություն և հեջավորում.
Հարկ է նշել, որ վարկային ռիսկի կառավարումն իրականացվում է ոչ միայն պորտֆելներ կազմելիս։ Ֆինանսական հաստատությունները մշտապես վերահսկում են այնպետական եւ զբաղվում են օպտիմալացմամբ։ Դա կարելի է անել հանձնարարությունների պայմանագրերի կնքմամբ, որոնք կոչվում են ցեսիա։ Սա վարկերի երկրորդային շուկա է ստեղծում։ Այն հնարավորություն է տալիս ավելի ակտիվ կառավարել վարկային ռիսկերը:
Կատարման մասին
Վարկային ռիսկը և կառավարման արդյունավետությունը հիմնական գործոնն է, որից կախված է ֆինանսական հաստատության հաջողությունը: Սակայն ճգնաժամի պահերին արդյունավետ համակարգի կարևորությունն ավելի է մեծանում, քանի որ այն թույլ է տալիս գոյատևել բազմաթիվ այլ բանկային կազմակերպությունների և առաջարկվող ապրանքների կատաղի մրցակցության պայմաններում:
Այն նաև թույլ է տալիս նվազագույնի հասցնել բացասական ազդեցությունը ֆինանսական օրենսդրության անկատարության և անկայունության պատճառով: Բանկերը պետք է մշտապես վերահսկեն իրենց վարկային պորտֆելը և դրա որակական կազմը։ Այստեղ անհրաժեշտ է նշել «շահութաբերություն – ռիսկ» երկընտրանքը։ Իր անխորտակելի ազդեցության պատճառով անհրաժեշտ է սահմանափակել շահույթի մակարդակը։ Սա արվում է ավելորդ ռիսկերից ապահովագրվելու համար։ Պետք է վարել ցրման քաղաքականություն։
Կարիք չկա թույլ տալ մի քանի խոշոր վարկառուների վարկերի կենտրոնացումը։ Ի վերջո, սա հղի է էական հետեւանքներով, եթե նրանցից մեկը չկարողանա մարել վարկը։ Բացի այդ, բանկը չպետք է վտանգի ենթարկի իր ավանդատուների փողերը՝ ֆինանսավորելով սպեկուլյատիվ (թեկուզ բարձր եկամտաբեր) նախագծերը։ Սա ուշադիր վերահսկվում է կարգավորող մարմինների կողմից պարբերական աուդիտների ժամանակ: Որպեսզի բանկը արդյունավետ գործի, վարկպորտֆելը պետք է ներկայացվի ըստ դրա վրա ազդող գործոնների՝
- Անհատական վարկերի վերադարձ և ռիսկ:
- Վարկառուներից պահանջարկ որոշակի տեսակի վարկերի համար:
- Կենտրոնական բանկի սահմանած ռիսկերի չափորոշիչները.
- Վարկային ռեսուրսների կառուցվածքը դրանց ժամկետայնության առումով.
Անհրաժեշտ է փորձել ունենալ հավասարակշռված վարկային պորտֆել, երբ աճող ռիսկը մի դեպքում փոխհատուցվում է հուսալիությամբ և շահութաբերությամբ:
Մի փոքր շեղում գործունեության և գնահատումների վերաբերյալ
Հարկ է նշել, որ վարկավորման գործառնություններն ի սկզբանե ռիսկային են: Ուստի պետք է ձգտել նվազեցնել խնդիրների մակարդակը։ Դրա համար հիմնականում օգտագործվում են հետևյալ մեթոդները՝
- Վարկառուի վճարունակության գնահատում և նրան վարկային վարկանիշի շնորհում։
- Վարկերի դիվերսիֆիկացման քաղաքականության կիրառում. Դրանց բաժանումը կատարվում է ըստ վարկառուների խմբերի, տեսակների, չափերի։
- Ավանդների և վարկերի ապահովագրություն.
- Ֆինանսական հաստատության արդյունավետ կազմակերպչական կառուցվածքի ձևավորում.
- Պահուստների ստեղծում՝ առկա վարկերի հնարավոր կորուստները ծածկելու համար:
Ամենակարևորը, անհրաժեշտ է վարկային ռիսկի համարժեք գնահատում: Եթե դուք դա անլուրջ վերաբերվեք՝ ոչ այնքան բարդ իրավիճակում, կարող է պարզվել, որ մի կարևոր պահ բաց է թողնվել, և հետագա աշխատանքի համար բավարար գումար չկա: Եթե դուք շատ մեծ քանակությամբ պահուստներ եք կազմում, ապա շահութաբերությունը նվազում է, և բանկը կարող է հաշվետու ժամանակաշրջանն ավարտել վնասներով։ Այս ամենը պետք է հաշվի առնել։ Ռուսական իրականության մեջ այդ նպատակով լայնորեն օգտագործվում են տեղեկատվության արտաքին աղբյուրները։կորպորատիվ ռիսկերի կառավարում, ինչպես նաև պոտենցիալ հաճախորդների վճարունակության գնահատում։
Ինչ գործոններ հաշվի առնել
Վարկային ռիսկի վերլուծությունը ենթադրում է, որ հնարավոր թույլ կողմերը հայտնի են: Դրանց վրա կարող են ազդել հետևյալ գործոնները՝
- Քաղաքական և տնտեսական իրավիճակը երկրում, ինչպես նաև տարածաշրջանում, երբ լավ դրսևորվում է մակրո և միկրոտնտեսական գործոնների ազդեցությունը. Որպես խնդիրների պոտենցիալ աղբյուրի օրինակ կարելի է բերել բանկային համակարգի ձևավորման ոչ լիարժեքությունը, ինչպես նաև անցումային տնտեսության ճգնաժամային վիճակը։։
- Վճարունակությունը, հեղինակությունը և վարկառուների տեսակները.
- Վարկային գործունեության կենտրոնացվածության աստիճանը որոշ ճյուղերում, ինչպես նաև տնտեսության հնարավոր փոփոխությունների նկատմամբ զգայունությունը։
- Վարկառուի սնանկացման հավանականությունը.
- Վարկերի մասնաբաժինը, ինչպես նաև այլ բանկային պայմանագրերը, որոնք բաժին են ընկնում ֆինանսական դժվարություններ ունեցող հաճախորդներին:
- Վարկառուների կողմից չարաշահումների (խարդախության) մակարդակը։
- Նոր և վերջերս ներգրավված հաճախորդների համամասնությունը, որոնց մասին բանկը բավարար տեղեկատվություն չունի:
- Դժվար շուկայական կամ արագ արժեզրկվող արժեքների օգտագործումը որպես գրավ:
- գրավի դիվերսիֆիկացիայի աստիճան.
- Վարկի համար գրավ չստանալու կամ գրավի կորստի դեպքում:
- Առևտրային/ներդրումային նախագծի և վարկային գործարքի տեխնիկատնտեսական հիմնավորման ճշգրտությունը:
- Անձնական փոփոխությունների առկայություն/բացակայությունվարկերի տրամադրման և դրանց պորտֆելի ձևավորման վերաբերյալ ֆինանսական հաստատության քաղաքականությունը։
- Տրամադրված վարկերի տեսակները, ձևերը և չափերը, ինչպես նաև դրանց դիմաց օգտագործվող գրավը։
Հարկ է նշել, որ այս գործոնները կարող են ազդել հակառակ ուղղություններով, օրինակ՝ դրական պահերը կարող են չեզոքացնել բացասական արդյունքները։ Եթե նրանք բոլորն էլ խնդիրներ են առաջացնում, ապա նրանց ազդեցությունը կարող է մեծանալ իրենց համակցված գործողության շնորհիվ:
Ներքին և արտաքին գործոնների մասին
Առևտրային բանկի վարկային ռիսկը կարող է կայունացվել միայն սահմանափակ միջակայքում գտնվող աշխատակիցների կողմից: Ի վերջո, բանկը միայնակ չի կարող, օրինակ, շտկել երկրի քաղաքական կամ տնտեսական իրավիճակը։ Հետևաբար, իրականացվում է արտաքին և ներքին գործոնների բաժանում։ Առաջինները ներառում են՝
- Երկրի ընդհանուր վիճակն ու զարգացման հեռանկարները.
- Պետությունում վարվող դրամավարկային, արտաքին և ներքին քաղաքականությունը.
- Գոյություն ունեցող կարգավորող մեխանիզմները, ինչպես նաև դրանց հնարավոր փոփոխությունները։
Բացի այդ, անհրաժեշտ է հիշել նաև այնպիսի արտաքին վարկային ռիսկերը՝ քաղաքական, սոցիալական, ոլորտային, օրենսդրական, մակրոտնտեսական, տարածաշրջանային, գնաճային, տոկոսադրույքների փոփոխություններ։ Սրանցից ոչ մեկը հնարավոր չէ ճշգրիտ կանխատեսել: Այս գործոնները ազդում են բանկի գործունեության պայմանների վրա: Ինչ վերաբերում է ներքինին: Այս գործոնները ներառում են ֆինանսական հաստատության, ինչպես նաև վարկառուների գործունեության հետ կապված գործոններ: Նրանք հսկողության տակ են։ Այստեղ դուք պետք է հիշեք.
- Ուղղորդող գործոն բոլոր մակարդակներում:
- Շուկայական ռազմավարության ընտրված տեսակ։
- Վարկային քաղաքականության համարժեքություն.
- Նոր բանկային պրոդուկտներ մշակելու, առաջարկելու և առաջմղելու ունակություն։
- Ժամանակավոր ռիսկի գործոններ (օրինակ՝ արտարժույթով վարկեր տրամադրելիս, տոկոսային մարժա, արժեթղթերի եկամտաբերություն):
- Պայմանագրերի վաղաժամկետ դադարեցում պայմանագրի պայմանները չկատարելու պատճառով:
- Կադրերի որակավորում.
- Օգտագործված տեխնոլոգիայի մակարդակը:
Եթե խոսենք վարկառուի մասին, նրանք դեր են խաղում:
- իր գործունեության պայմանները։
- Հեղինակ.
- Ռիսկի գործոններ.
- Վերահսկման մակարդակ։
Այս բոլոր գործոնների հիման վրա առանձնանում են արտաքին և ներքին ռիսկերը։
կարիքներ և հնարավորություններ
Ի՞նչն է առաջացնում խնդիրներ: Վարկային հաստատության ռիսկերը, կախված դրանց մասշտաբից, բաժանվում են՝.
- Հիմնական. Սա ներառում է հնարավոր խնդիրներ, որոնք կապված են պասիվ և ակտիվ գործառնություններով զբաղվող ղեկավարների կողմից որոշումների կայացման հետ: Այսինքն՝ սա որոշում է՝ վարկ տրամադրել այն վարկառուին, ով ամբողջությամբ չի համապատասխանում բանկային հաստատության պահանջներին, գրավի մարժային, տոկոսային և արժութային ռիսկերին։
- Առևտրային. Սա այն ամենն է, ինչ կապված է գերատեսչությունների գործունեության հետ։ Առևտրային վարկային ռիսկը բանկի շարունակական քաղաքականությունն է ֆիզիկական անձանց, փոքր, միջին և խոշոր բիզնեսի նկատմամբ:
- Անհատական և համախառն. Սա ներառում է վարկային ռիսկպորտֆոլիո. Այսինքն՝ սա վարկային ապրանքի, ծառայությունների, գործառնությունների թերությունների, ինչպես նաև վարկառուի գործունեության հնարավոր ընդհատումների հավանականությունն է՝ իրենից անկախ պատճառներով։
Հետևաբար, ցանկացած ապրանք և պորտֆոլիո դիտարկելիս պետք է համոզվել, որ այն համապատասխանում է կարիքներին և հնարավորություններին: Դա ժամանակի և գումարի մասին է: Բացի այդ, պետք է ուշադիր դիտարկել, թե որ միջոցառումն է ֆինանսավորվում, վստահելի է արդյոք վարկի մարման աղբյուրը։ Անվտանգության բավարարության և որակի վրա համոզվելն ավելորդ չի լինի։
Եթե խոսենք ընդհանուր վարկային ռիսկի մասին, ապա պետք է նշել, որ այն ունի իր առանձնահատկությունները։ Նրա ազդեցության օբյեկտները նշանակելու համար օգտագործվում է այնպիսի հասկացություն, ինչպիսին է «ակտիվների և պարտավորությունների պորտֆելը», ինչպես նաև դրա որակական կողմը: Ինչի՞ վրա է պետք ուշադրություն դարձնել: Որակական առումով, գնահատման կառուցվածքների և մեթոդների վերաբերյալ։
Կարգավորման մասին
Այստեղ կարող եք աշխատել մակրո և միկրո մակարդակներում: Առաջին դեպքում ենթադրվում է Ռուսաստանի Բանկի կողմից կարգավորում (Ռուսաստանի Դաշնությունում), երկրորդում` առանձին առևտրային ֆինանսական հաստատության անկախ գործողություններ: Առաջին տարբերակը ներառում է ռիսկի առավելագույն մակարդակի սահմանում և օրենսդրական և կարգավորող մակարդակով պահուստի ձևավորում։ Բայց մեզ համար առավել հետաքրքիրն այն է, թե ինչ են անում անմիջապես հենց իրենք՝ առևտրային կառույցները.
- Վարկային պորտֆելը դիվերսիֆիկացվում է. Բազմազանության ավելացումը նվազեցնում է ռիսկը։
- Հաճախորդի նախնական վերլուծություն.
- Վարկային ռիսկերի ապահովագրում, բավարար գրավի ներգրավում.
Խնդիրների հնարավորության վերաբերյալ առկա տվյալների հիման վրա բանկերը որոշում են, թե ինչպես պաշտպանվել իրենց։ Դրա համար օգտագործվում են վարկային ռիսկի հետևյալ մեթոդները՝
- Վարկերի տրամադրման վերաբերյալ որոշումների կայացման ընթացակարգերի կանոնակարգերի մշակում.
- Լրացուցիչ պահուստների ստեղծում չմարված վարկերի դեպքում։
- Վարկի ընդունելի մակարդակների վերաբերյալ որոշումների կայացում, լողացող տոկոսադրույքների կիրառում, բիզնեսի և ֆինանսական գործունեության վերանայում, վարկի տրամադրումից հետո աշխատանքի շարունակություն։
Որպեսզի այս ամենը գործնականում պատշաճ կերպով իրականացվի, անհրաժեշտ է հոգ տանել գործերի որակյալ կազմակերպման մասին։ Օրինակ՝ ստեղծել վերլուծական, վարկային, հետազոտական բաժիններ։ Գլխավորը վարկային ռիսկի նվազեցումն է։ Բայց դուք չպետք է գերփքեք անձնակազմը։
Վարկային ընթացիկ քաղաքականության, նպատակների և մեխանիզմների մասին
Անհրաժեշտ է սահմանել ֆինանսական հաստատության գործունեության խնդիրները, ինչպես նաև առաջնահերթությունները: Վարկային քաղաքականությունը պետք է ներառի ռազմավարություն և մարտավարություն գործառնությունների ոլորտում։ Նրա հիմնական խնդիրն է ստեղծել լավագույն պայմաններ ստացված միջոցների արդյունավետ բաշխման համար՝ շահույթի կայուն աճ ապահովելու համար։ Այստեղ ամենակարևոր սկզբունքներն են՝ համարժեքությունը, օպտիմալությունը, գիտական վավերականությունը և բոլոր տարրերի միասնությունը։ Արդյունքում վարկային ռիսկը հնարավոր է նվազագույնի հասցնել։ Կան նաև հատուկ սկզբունքներ (շահութաբերություն, շահութաբերություն, անվտանգություն և հուսալիություն):
Ընդհանուր առմամբ, ռազմավարությունը վերաբերում էառաջնահերթություններ և նպատակներ։ Մինչդեռ մարտավարական մակարդակում լուծվում են գործարքների իրականացման համար անհրաժեշտ ֆինանսական և այլ գործիքների կիրառման, ինչպես նաև դրանց կատարման կանոնների և միջոցների փոխանցման գործընթացի կազմակերպման հետ կապված հարցեր։ Եթե ամեն ինչ արվում է ճիշտ և համարժեք, ապա բանկային վարկային ռիսկերը գրեթե զրոյի են հասնում։ Միևնույն ժամանակ հետապնդվող նպատակներն են՝ որոշել զարգացման առաջնահերթ ոլորտները, ինչպես նաև բարելավել բանկային գործունեությունը հասանելի ռեսուրսների ներդրմամբ և ներդրումային գործընթացի զարգացմամբ՝ նվազագույնի հասցնելով բոլոր բացասական գործընթացները: Ի՞նչ մեխանիզմներ են կիրառվում դրանց հասնելու համար: Սա է՝
- Աշխատակիցների հստակ լիազորություններով վարկային գործառնությունների կառավարման ապարատի աշխատանքի ստեղծում և կազմակերպում։
- Գործընթացների վերահսկում և կառավարում. Վարկերի տրամադրման բոլոր դեպքերի ողջամիտ վերլուծություն, ընդունված հաստատման գործընթացներ, բոլոր տրված վարկերի և դրանց կարգավիճակի համակարգված մոնիտորինգ:
- Պայմանագրի կնքման և իրականացման տարբեր փուլերում վարկավորման գործընթացի կազմակերպում.
Եզրակացություն
Ընդհանուր առումով դիտարկվել է, թե որն է վարկային ռիսկը։ Հոդվածում հարցեր են բարձրացվում նաև ներքին և արտաքին ռիսկային գործոնների վերաբերյալ, թե ինչ քաղաքականություն պետք է վարեն վարկային կազմակերպությունները տարբեր կարգավիճակ ունեցող հաճախորդների հետ աշխատելիս (մշտական, առաջնային, խոշոր և փոքր վարկեր վերցնելու): Տրամադրված նյութը բավականին հստակ բացատրում է, թե որոնք են ֆինանսական և վարկային ռիսկերը, ինչպես նաև, թե ինչպիսի քաղաքականություն պետք է վարեն նման ծառայություններ մատուցող կազմակերպությունները։
